Как заполнить 6‑НДФЛ и справки о доходах за 2021 год?
Добрый вечер!
подскажите пожалуйста как правильно заполнить отчет 6ндфл за 2021г.
зарплату за декабрь 2021г. выплатили 10.01.2022г.
при заполнении 6ндфл раздела 2 за 2021г.:
строка 110 и 112 -298 703,19 руб. (начисленная зп за период с января по декабрь 2021)
по строке 140 - 38 831 (сумма исчисленного ндфл - 298 703,19х13%)
по строке 160 - 37 078 (сумма удержанного ндфл. зп за декабрь выплачена 10.01.2022г. зп за декабрь- 13484,27руб. ндфл 13%-1753руб. уплачен также 10.01.2022г.)
при заполнении приложения 1 к расчету 6ндфл (Справка о доходах и суммах налога фл):
раздел 2
общая сумма дохода - 298 703,19руб.
сумма налога исчисленная - 38 831 руб.
сумма налога удержанная - 37 078 или если отчет составляется уже после выплаты декабрьской зп в январе (например 17.01.2022г) то удержанная сумма будет 38 831 руб.
сумма налога перечисленная - 37 078 или если отчет составляется уже после выплаты декабрьской зп в январе (например 17.01.2022г) то удержанная сумма будет 38 831 руб.
спасибо!
подскажите пожалуйста как правильно заполнить отчет 6ндфл за 2021г.
зарплату за декабрь 2021г. выплатили 10.01.2022г.
при заполнении 6ндфл раздела 2 за 2021г.:
строка 110 и 112 -298 703,19 руб. (начисленная зп за период с января по декабрь 2021)
по строке 140 - 38 831 (сумма исчисленного ндфл - 298 703,19х13%)
по строке 160 - 37 078 (сумма удержанного ндфл. зп за декабрь выплачена 10.01.2022г. зп за декабрь- 13484,27руб. ндфл 13%-1753руб. уплачен также 10.01.2022г.)
при заполнении приложения 1 к расчету 6ндфл (Справка о доходах и суммах налога фл):
раздел 2
общая сумма дохода - 298 703,19руб.
сумма налога исчисленная - 38 831 руб.
сумма налога удержанная - 37 078 или если отчет составляется уже после выплаты декабрьской зп в январе (например 17.01.2022г) то удержанная сумма будет 38 831 руб.
сумма налога перечисленная - 37 078 или если отчет составляется уже после выплаты декабрьской зп в январе (например 17.01.2022г) то удержанная сумма будет 38 831 руб.
спасибо!
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: при заполнении 6ндфл раздела 2 за 2021г.:строка 110 и 112 -298 703,19 руб. (начисленная зп за период с января по декабрь 2021)по строке 140 - 38 831 (сумма исчисленного ндфл - 298 703,19х13%)по строке 160 - 37 078 (сумма удержанного ндфл. зп за декабрь выплачена 10.01.2022г. зп за декабрь- 13484,27руб. ндфл 13%-1753руб. уплачен также 10.01.2022г.)Верно.
В разделе 2 по строке 160 не отражается декабрьский НДФЛ, так как он удержан за пределами налогового периода. НДФЛ удерживается при фактической выплате дохода П 4 ст 226 НК).Цитата: при заполнении приложения 1 к расчету 6ндфл (Справка о доходах и суммах налога фл):раздел 2общая сумма дохода - 298 703,19руб.сумма налога исчисленная - 38 831 руб.сумма налога удержанная - 37 078 или если отчет составляется уже после выплаты декабрьской зп в январе (например 17.01.2022г) то удержанная сумма будет 38 831 руб.сумма налога перечисленная - 37 078 или если отчет составляется уже после выплаты декабрьской зп в январе (например 17.01.2022г) то удержанная сумма будет 38 831 руб.К сожалению порядок заполнения Приложения 1 в Приказе ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@ прописанплохо.
Если следовать логике заполнения бывшей справки 2-НДФЛ, аналогом которой является Приложение 1, то Ваш подход верен, удержанный и уплаченный в бюджет на момент подачи отчетности НДФЛ должен быть отражен в этой отчетности. -
Nataly S, спасибо большое!
просто смутило, что 1с заполняет так:
сумма налога удержанная - 37 078
сумма налога перечисленная -38 831 руб.
что вообще ерунда какая-то. при этом при формировании регистра по ндфл за 2021г суммы исчисленно=удержанно=перечисленно.
видимо какая-то ошибка( -
Цитата: просто смутило, что 1с заполняет так:сумма налога удержанная - 37 078сумма налога перечисленная -38 831 руб.Так быть не должно.
-
Добрый день!Цитата: просто смутило, что 1с заполняет так:сумма налога удержанная - 37 078сумма налога перечисленная -38 831 руб.что вообще ерунда какая-то. при этом при формировании регистра по ндфл за 2021г суммы исчисленно=удержанно=перечисленно.видимо какая-то ошибка(Напомню, что вопрос о работе в программе нужно задать в новой теме в соответствии с правилами форума. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
